Его суть заключается в том, что на счет возвращаются 13% от уплаченных средств. Но только та сумма, которая была внесена по факту, а претендовать на компенсацию в праве только то лицо, которое совершало выплаты. Иными словами, если взносы за вас делал работодатель, то вы не можете потребовать вычет за страхование жизни.
Воспользоваться правом претендовать на возвращение части суммы при следующих условиях
Договор, согласно которому предоставляются услуги страхования, подписывается на 5 лет. А заключив его на 3 года, не получите компенсацию при наступлении страхового случая. Договор оформляют как на себя, так и каждого члена семьи: супруга, родителей, детей, включая тех, что находятся под опекой.
В законодательстве нет четкого определения, с какого возраста можно начинать страховать. Договор получится оформить и на взрослых детей, регулярно совершая выплаты и ежегодно возвращая часть средств. Но важно сохранить платежные документы, которые подтверждают то, что выплаты были совершены и именно вами.
Вернуть налог смогут только те, кто платит НДФЛ в размере 13% либо 15% и имеет статус налогового резидента РФ. Получить вычет можно с вашего собственного дохода от заработной платы, сдачи квартиры в аренду. Во время заключения договора учитываются такие риски, как: жизнь до определенного возраста, смерть того, кто застрахован, независимо от ее причины. Но если появилась болезнь или произошел несчастный случай, то тогда компенсация не предусмотрена.
Страхование жизни на добровольной основе
Максимальная сумма, которую вы можете получить за год в качестве социального вычета, - это 120 000. Эта сумма включает в себя и выплаты за лечение, обучение. На счет вернутся 13%. С подробностями ознакомьтесь по ссылке: https://ndflka.ru/article/vyichet-na-strahovanie/sotsialnyiy-nalogovyiy-vyichet-na-dobrovolnoe-strahovanie-jizni/.
Особенности договора страхования и как он влияет на расчеты компенсации
В некоторых случаях между сторонами подписывается комбинированный договор, в котором прописываются не только особенности добровольного страхования, но и условия компенсации на случай возникновения несчастного случая по причине болезни. В Налоговом кодексе указано, что компенсация положена только за те расходы, которые связаны со смертью того, чью жизнь застраховали. Таким образом, взносы по причине болезни или перенесенной травмы не будут учитываться во время пересчета компенсации. Налоговый вычет за страхование жизни имеет свои особенности, с которыми нужно ознакомиться.
Учитывайте все нюансы при подаче заявления на налоговый вычет в уполномоченный орган!